Cela dit, même avec un revenu modeste, produire votre déclaration peut vous permettre d’obtenir de l’argent. Ainsi, vous êtes admissible à du soutien gouvernemental, comme l’allocation canadienne pour l’épicerie et les besoins essentiels (anciennement le crédit pour la TPS/TVH) et la Prestation Trillium de l’Ontario. Vous vous assurez également que vos crédits de droits de scolarité sont dûment consignés pour les années ultérieures, tout en renforçant votre dossier lorsque vous sollicitez une aide financière.
La date limite pour produire votre déclaration de revenus de 2025 est le 30 avril 2026. Comme les examens se terminent tard cette année, mieux vaut s’y prendre tôt.
Andrew Russell (B.Com. en comptabilité 2023, diplôme d’études supérieures en comptabilité professionnelle CPA 2024) a donné un cours de fiscalité dans le cadre du programme de diplôme à l’automne 2025. Il rappelle aux étudiants et étudiantes que leur déclaration de revenus peut leur rapporter bien plus qu’ils ne l’imaginent.
« Si les impôts vous semblent fastidieux ou intimidants, voyez-les plutôt ainsi, explique M. Russell. Si vous consacrez deux heures à produire votre déclaration de revenus et que vous êtes admissible à l’allocation canadienne pour l’épicerie et les besoins essentiels ainsi qu’à la Prestation Trillium de l’Ontario, vous pourriez obtenir environ 1 000 $. Même si c’est plus long, ça vaut vraiment l’investissement. »
« Si vous consacrez deux heures à produire votre déclaration et que vous êtes admissible à l’allocation canadienne pour l’épicerie et les besoins essentiels ainsi qu’à la Prestation Trillium de l’Ontario, vous pourriez obtenir environ 1 000 $. »
Andrew Russell
— B.Com. en comptabilité 2023, diplôme d’études supérieures en comptabilité professionnelle 2024
Ce que vous devez savoir avant de produire votre déclaration de revenus.
Première déclaration de revenus
M. Russell recommande de configurer un compte Mon dossier de l’ARC, qui permet d’accéder en ligne à la majorité de vos renseignements fiscaux. L’inscription se fait en ligne, mais il faut prévoir environ 10 jours pour recevoir par la poste un code de sécurité nécessaire à l’activation du compte.
Les étudiants et étudiantes qui produisent leur déclaration pour la première fois peuvent utiliser un logiciel fiscal certifié, comme Wealthsimple Tax, TurboImpôt, ImpôtExpert ou H&R Block, qui les guide pas à pas.
Pour obtenir de l’aide, vous pouvez également utiliser un comptoir d’impôts gratuit dans le cadre du Programme communautaire des bénévoles en matière d’impôt de l’ARC. Les étudiantes et étudiants internationaux peuvent également avoir accès aux cliniques d’impôt gratuites de l’International Students Services Organization (en anglais).
Commencez par vos feuillets d’impôt
La première étape consiste à rassembler les documents qui font état de vos revenus et de vos droits de scolarité.
Si vous avez travaillé pendant l’année, votre employeur vous remettra un feuillet T4, qui indique le montant de vos revenus et celui de l’impôt retenu. Vous pouvez également recevoir un feuillet T4A pour des bourses d’études, des subventions ou d’autres formes d’aide financière. Ces feuillets peuvent être téléchargés via l’outil Formulaires d’impôts dans uoZone.
Un autre document important à télécharger est le certificat pour frais de scolarité et d’inscription (T2202), également accessible dans uoZone. Il indique vos frais de scolarité admissibles payés au cours de l’année et vous permet de demander les crédits d’impôt correspondants.
Si vous avez utilisé des fonds provenant d’un Régime enregistré d’épargne-études (REEE), ce montant peut aussi figurer sur un feuillet T4A émis par l’institution financière qui gère le REEE.
« Les éléments les plus complexes sont automatisés, précise M. Russell. Votre rôle se limite principalement à copier-coller les montants. »
Crédits de droits de scolarité
Les crédits de droits de scolarité peuvent réduire considérablement l’impôt que vous avez à payer.
« Vous obtiendrez généralement un crédit d’impôt équivalant à environ 14,5 % de vos droits de scolarité admissibles, explique M. Russell. Donc, si vous avez payé 10 000 $ en droits de scolarité, votre impôt pourrait être réduit d’environ 1 450 $, à moins que vous n’ayez pas encore assez de revenus pour l’utiliser. »
Si vous ne pouvez utiliser le crédit immédiatement, le montant inutilisé est automatiquement reporté aux années suivantes. Vous pouvez aussi transférer jusqu’à 5 000 $ de crédits de droits de scolarité inutilisés chaque année à un parent ou à un tuteur ou une tutrice.
Une déduction souvent oubliée
Les crédits réduisent l’impôt exigible, tandis que les déductions diminuent le revenu imposable.
Or, bon nombre d’étudiants et étudiantes oublient qu’ils peuvent déduire les intérêts sur les prêts étudiants gouvernementaux. Si votre prêt est admissible, vous pouvez déduire les intérêts payés. À noter que seuls les intérêts sont pris en compte, et non le montant initial du prêt.
Une déclaration qui peut rapporter gros
Même avec un revenu faible ou nul, vous avez tout intérêt à produire une déclaration.
La production d’une déclaration de revenus permet à l’Agence du revenu du Canada (ARC) d’évaluer votre admissibilité aux prestations visant à compenser le coût de la vie.
« La plupart des étudiants et étudiantes y ont droit, affirme M. Russell. Et il n’est pas nécessaire de faire une demande – l’ARC vérifie automatiquement votre admissibilité lors de la production de la déclaration. »
Par exemple, la Prestation Trillium de l’Ontario peut vous valoir quelques centaines de dollars. Si vous payez un loyer, y compris si vous vivez en résidence, vous pouvez bénéficier d’un montant plus élevé.
Les étudiants et étudiantes qui vivent du côté de Gatineau peuvent aussi être admissibles à des programmes comme le crédit d’impôt pour solidarité du Québec.
Importance de l’impôt pour l’aide financière
La déclaration de revenus a également une incidence sur l’aide financière.
Lyne Jrade, superviseure, Aide financière, à l’Université d’Ottawa, explique que les renseignements fiscaux sont requis pour évaluer les demandes d’aide financière.
« Les étudiants et étudiantes qui bénéficient d’une aide gouvernementale savent à quel point il est essentiel de produire leur déclaration, puisque la déclaration du revenu brut de l’année précédente, vérifiée par les autorités fiscales, constitue une étape obligatoire » , précise-t-elle.
Comme l’aide financière dépend de votre situation financière globale, la production de vos impôts chaque année assure l’exactitude des données. Mme Jrade ajoute que le Service de l’aide financière encourage régulièrement les étudiants et étudiantes – et, dans certains cas, leurs parents – à tenir leurs déclarations de revenus à jour.
Ne négligez pas de produire votre déclaration
La plus grande erreur, c’est de ne pas produire sa déclaration.
« Si vous devez de l’argent, il peut y avoir des pénalités, dit M. Russell. Mais la plupart des étudiants et étudiantes qui le font reçoivent un remboursement. »
La production d’une déclaration peut prendre quelques heures, mais les avantages qui en résultent peuvent être substantiels. Avec les cours, le travail et l’augmentation du coût de la vie, c’est une façon simple d’améliorer ses finances.
Veuillez noter que l’Université d’Ottawa ne fournit pas de conseils en matière d’impôt et ne peut offrir d’aide pour la préparation ou l’interprétation des déclarations de revenus. Elle oriente plutôt la population étudiante vers des ressources externes. L’Université d’Ottawa n’endosse officiellement aucun logiciel de préparation de déclarations mentionné dans cet article.